Государство помогает гражданам приобрести новое жилье или улучшить уже имеющееся, предоставляя возможность вернуть обратно часть потраченных денег. Работающие и исправно выплачивающие подоходный налог граждане не навсегда прощаются с 13 % зарплаты, а имеют возможность вернуть их обратно после покупки квартиры, отбив часть потраченных на неё средств. Следует рассмотреть, при каких условиях можно претендовать на выплату, из каких шагов состоит процедура, и какие нужны документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры.
Процедура получения
Возврат подоходного налога доступен не всем.
Став обладателем новой недвижимости, вы можете получить эту выплату, если:
- трудитесь официально и получаете прозрачную оплату, из которой регулярно вычитается налог;
- являетесь жителем России и приобрели жилье на её территории;
- приобрели жилплощадь на свои деньги либо воспользовались займом в банке;
- если это вторичное жилье, то оно было приобретено у чужого человека, не имеющего с вами ни родственных, ни личных связей.
Независимо от того, сколько было потрачено, сумма выплаты ограничена.
Обладатель новой недвижимости может вернуть обратно в кошелек:
- не более 260 000 рублей, если возвращается часть стоимости покупки;
- не более 390 000 рублей, если возвращаются средства, потраченные на выплату процентов банку, если брал кредит.
Если гражданин воспользовался помощью банка и исправно выплачивает ипотеку вместе с процентами, он может получить оба вида выплат.
Из видео вы узнаете список документов для возврата налога при покупке квартиры:
Возможность вернуть средства дается и тем, кто купил землю и решил построить дом самостоятельно. В процессе строительства важно тщательно собирать и хранить все чеки на покупку стройматериалов, иначе подтвердить расходы не получится. Также можно купить землю с недостроенным домом и завершить его строительство, а затем вернуть часть потраченных на достройку средств.
Важно! Не удастся вернуть деньги, если был построен дом, не пригодный для постоянного проживания. То есть отбить часть затрат на строительство дачи невозможно.
Таким образом, обзавестись жильем и сэкономить на дорогом приобретении может любой работающий гражданин России, исправно выделяющий часть заработка на налоги. Придется только собрать пакет нужных бумаг и пройти процедуру подачи заявки.
На первый взгляд кажется, что это сложный процесс, требующий много времени и нервов, но на деле это не так. Если разобраться, то всё делается просто и быстро, а для государственных органов это стандартная и привычная процедура. Согласно официальным данным, в 2015 году деньги вернули 2,5 миллиона граждан. В последующие годы эти показатели только выросли.
Рассмотрим подробно, что нужно сделать для возврата денег:
- Определить, подходите ли вы под требуемые условия.
- Собрать и подготовить все необходимые документы для получения налогового вычета, сделать копии.
- Высчитать сумму, подлежащую возврату, так как в заявлении нужно будет указать конкретные суммы. Всё высчитывается заявителем самостоятельно, а затем проверяется работниками. Не у всех получается правильно подсчитать всё сразу, поэтому можно обратиться за консультацией в инспекцию.
- Определиться с подходящим способом получения денег.
- Заполнить декларацию 3-НДФЛ и заявление.
- Передать декларацию и документы лично (работник сразу их проверит и в случае ошибок даст рекомендации по корректировке) или другим способом.
- Дождаться, пока завершится проверка, и получить деньги.
Сбор и подготовка документов и заполнение декларации – это сложные этапы, требующие времени и сосредоточенности. Однако люди, надежно хранящие все бумаги, вряд ли потратят на это много времени.
Пакет документов
Для оформления декларации и заявления на возмещение части расходов потребуется собрать немалое количество бумаг.
Полный список документов для возврата налога следующий:
- Паспорт РФ. Это не обязательно, однако рекомендуется сделать копии главных страниц, так как сотрудник может их потребовать.
- Справка 2-НДФЛ. Справки должны быть за те года, за которые оформляется возврат налога. Если в течение года лицо переходило на другое рабочее место, нужно будет обратиться ко всем работодателям.
- Заявление, написанное по стандартному образцу. В нем также содержатся реквизиты счета, на который поступят деньги.
- Договор купли-продажи.
- Платежные документы. Подойдет копия платежного поручения или банковская выписка, расписка, также чеки и квитанции.
- Выписка из ЕГРН.
- Акт приема-передачи.
- Налоговая декларация 3-НДФЛ.
Важно! В некоторых случаях требуются заверенные копии. Чтобы избежать лишних трат на услуги нотариуса, заверить их можно самостоятельно. Пропишите на каждой странице «Копия верна», а рядом проставьте подпись и дату. Такие документы должны принять без вопросов.
Что может понадобиться дополнительно?
Выше перечислены только основные документы для возврата 13 процентов с покупки. Несмотря на то, что процедура несложная, существует множество разных нюансов, требующих приложить еще несколько бумаг.
Среди них могут быть:
- все возможные бумаги, демонстрирующие расходы на покупку земли и поднятие или завершение жилого строения – лучше собрать всё, что найдете: чеки, квитанции, расписки и т. д.;
- свидетельство о браке;
- свидетельство о рождении ребенка;
- документы из банка, если использовался заём.
Собрать и предоставить любую из вышеперечисленных бумаг наверняка сможет каждый гражданин, ситуация которого требует их предъявления. Различные подобные нюансы не сильно усложняют процесс получения налога с покупки жилья.
Сроки и условия возврата
Предоставленные документы будут проверяться в течение трёх месяцев. По окончании проверки заявителю звонят или отправляют письмо, сообщая о результатах (одобрение или отказ в получении выплаты). После этого гражданину дается месяц для подачи заявления. Если оно уже было подано вместе с остальными бумагами, то деньги придется ждать не более месяца.
Важно! Не стоит ждать сразу всей суммы. Скорее всего, поступит только её часть, равная сумме всех денег, удержанных из зарплаты налогоплательщика за последний год. Чтобы получить оставшиеся деньги, в следующем году нужно будет всё повторить.
Если мысль восполнить затраты пришла через продолжительное время после покупки – это только на пользу ситуации. Тогда можно вернуть средства за несколько прошлых лет (не более трех), идущих после покупки. Допустим, если она произошла в 2015 году, а решение о возврате было принято только в 2019 году, то можно подать заявление можно три раза одновременно: за 2016, 2017 и 2018 года.
Налоговая декларация
Один из важных этапов в этом процессе – это заполнение декларации. Её нельзя подавать в тот же год, когда была совершена покупка, – необходимо дождаться наступления следующего. Сделать это можно в любой день, но запрещено подавать несколько – каждая последующая будет отменять предыдущую.
При заполнении нужно будет внести следующие данные:
- личные данные заявителя;
- результаты самостоятельно произведенных расчетов;
- сведения о доходах;
- сведения о приобретенной недвижимости.
Всего заполнению подлежит пять страниц. Этот процесс не требует специальных знаний, с ним может самостоятельно справиться любой человек. Если есть доступ к компьютеру с интернетом, рекомендуется делать это онлайн на специальном сайте, указанном выше, – это облегчит задачу и исключит возможность ошибки. Также система сразу сообщит, если не будет хватать нужных документов.
Важно! Обратите внимание на форму. Она должна подходить к тому году, за который планируется вернуть налог. За последние годы она менялась несколько раз, поэтому важно найти нужную. Тем не менее, даже если будет выбрана неправильная форма, это не может стать причиной отказа в выплате.
Скачать бланк декларации 3-НДФЛ
Куда сдавать бумаги?
В кодексе прописано, что граждане, подающие декларацию, когда делать этого не обязаны (как раз случай с вычетом), могут сделать это в инспекции своего города. Если в поиске на официальном сайте nalog.ru ввести свой адрес, то система выдаст данные о местоположении и часах работы ближайшей налоговой инспекции. Туда нужно будет явиться лично и в порядке очереди обратиться к сотруднику в одно из окошек (обычно есть отдельные окошки для обращающихся за вычетом).
Если нет возможности обратиться лично, или хочется сэкономить время, это можно сделать еще несколькими другими способами:
- отправить по почте;
- пройти процедуру на сайте налоговой;
- пройти процедуру на портале Госуслуг.
Таким образом, в 2024 году для предоставления налогового вычета и вовсе не нужно выходить из дома. Процедуру можно быстро осуществить с помощью интернета, сэкономив при этом время. Заявление, поданное через интернет, имеет такую же силу, как и при личной явке.
Где получать деньги?
Налогоплательщик может воспользоваться двумя способами для возвращения части потраченных на покупку денег:
- если у лица высокая зарплата, то удержанная на налоги сумма за год должна сразу покрыть сумму компенсации – он может получить выплату сразу, указав номер счета, на который ожидается поступление средств;
- получать деньги можно и частями – предоставьте на работе бумагу, подтверждающую, что вы можете получать выплату, и в дальнейшем оплата вашего труда увеличится, так как из неё не будет вычитаться налог, пока вся сумма не будет передана вам полностью.
В первом варианте деньги поступят на счет в течение месяца. Во втором варианте проверка будет производиться в течение 30 дней. При этом можно будет прекратить выплачивать налог уже в том году, когда была совершена покупка.
Важно! Не запрещено выбрать сразу оба варианта. Одна часть выплаты будет выдана сразу в виде суммы всех налогов, уплаченных за последний год, а часть будет выплачиваться постепенно в виде прибавки 13 % к ежемесячной оплате труда.
Если жилье куплено в ипотеку
Если покупатель воспользовался ссудой, выданной банком, то он может вернуть деньги, отданные в качестве процентов на долг. Верхний порог суммы в этом случае увеличивается до 390 000 рублей. То есть, получить по максимуму можно, только если сумма процентов будет не менее 3 000 000 рублей. Если она меньше, то и компенсация будет меньше.
Перечень документов для получения выплаты в этом случае расширяется.
Понадобится также предоставить:
- выданный в банке договор на кредит (понадобится заверенная копия);
- бумага, демонстрирующая сумму выплаченных процентов (нужен оригинал, выдается в банке).
Даже если ипотека уже погашена, и проценты выплачены, всё равно можно воспользоваться своим правом на возврат части потраченных денег. Можно получить всю или часть суммы сразу или ежемесячную надбавку к зарплате.
Из видео вы узнаете о пакете документов для получения имущественного вычета:
Кто должен подавать и можно ли сдать вместо другого человека?
Если у гражданина нет возможности самостоятельно пройти всю процедуру, за него это может сделать другое лицо. Для этого, помимо остальных бумаг, у него должна быть доверенность.
Этот способ гораздо удобнее, чем, например, почта. Дело в том, что сотрудник налоговой может заметить и указать на недочеты или недостающие бумаги. Если процедуру проходит знакомый человек, то он сможет оперативно исправить ошибки и тут же обратиться в орган снова. Это поможет процессу не затянуться. Если же обратная, а затем повторная пересылка документов будет происходить по почте, это сильно затянет процесс.
Придется тщательно собирать нужные бумаги и, возможно, придётся запастись терпением, так как часто сотрудники органа находят ошибки и предъявляют претензии к документам и заявлению, отказываясь их принять. Нередко процесс затягивается, и заявитель получает свои деньги позже, чем рассчитывал. Те не менее, сомневаться в возможности получения выплаты не стоит – уже миллионы граждан по всей стране смогли одолеть бюрократическую машину, прошли через эту процедуру и получили деньги.
